乐竟体育-赫罗纳逆转战胜，力保保级希望

　　信息化的脚步正以它前所未有的渗透力深入到社会生活的每个角落赫罗纳逆转战胜，力保保级希望，也渗透到企业管理的方方面面，财务管理是信息化的必要切入点。财务管理系统应包括信息流和资金流管理，以成本控制为重点，将企业的实际业务和财务软件相结合，实现财务信息的全面高效集成，使企业资源达到最佳配置状态，提高企业的财务管理能力，能够为企业其他业务领域的信息化提供基础和保障。那，保险公司的财务信息系统该如何建设呢赫罗纳逆转战胜，力保保级希望？

　　来来来，赫罗纳逆转战胜，力保保级希望我们来听听大咖们的高见！让赫罗纳逆转战胜，力保保级希望我们先看看他们是谁~~~

　　主持人来啰！太平产险的副总经理何绍铭女士早早地就来到了分会场，和蔼可亲的何总以本集团的Oracle财务系统为背景开篇，简单描述了Oracle的系统搭建、操作流程之后，对本会场主要内容做了简短说明，相继介绍了今天的发言嘉宾后，邀请各位嘉宾发言。

　　太平产险副总经理何绍铭女士

　　第一位发言人：众美集团副总裁吴建友先生

众美副总裁吴建友先生

　　小伙伴们准备就位，吴总淋漓洒脱的演讲开始了~~~

　　吴总开篇就将小编引入了一场哲学盛宴——众美哲学：敬天爱人，向善利他。顺应客观规律做事，向善弃恶，具备全局观和同理心，以利他之心关爱众人；从企业本位转向客户本位，为全球客户定制美好生活，助力事业伙伴成就人生梦想。

　　吴总以众美集团的发展历程为背景展开主题为“保险行业费用管理系统方案建议和效益分析”的演讲，吴总从两方面对演讲主题进行论述。

　　1.保险行业财务运营管理体系建议

　　（1）财务管理系统建设四个领域的基本内容——财务基础架构、企业绩效管理、运营管理体系、风险和合规管理。说到此，吴总略带强调性的加了一句“一名优秀的财会人员应该具备该领域的财务管理能力”。

　　（2）领先的保险行业运营管理体系的实践应该包括两方面内容：

财务事务性工作通过集中作业、共享服务等运营模式的变革使工作专业化，达到规模效应；

通过IT系统的建设实现核算流程化、作业集中化和自动化，从而提高整体运营效率，提升内部满意度。

　　（3）建设共享服务中心的目标和定位。吴总从系统的搭建和咨询角度，将当前保险财务系统简单的归结为两点：一是核心系统要做好，如果核心系统做不好，其后的各子系统运营就不顺畅；二是实现集中运营。现代的财务运作结构基本上都是集中运营，二级公司、三级公司基本上就是一个销售终端，此时财务信息的真实有效性是一个公司财务管理能力强弱的体现。由于公司规模的扩张、业务的拓展，要提高财务管理的运营效率，就需要集中作业、共享服务、流程外包。

　　（4）集团财务共享服务中心功能分布和规划建议。根据财务业务对战略的影响程度、综合考虑风险、业务量及规模效益等因素，来评估财务集中管理的业务范围。如图所示，对企业战略影响程度较低且规模效益较大的业务流程相对适合集中到会计中心统一管理，使公司能更专注于核心业务和核心竞争力的发展。（友情提示：猛戳图片可查看大图呦，其余图片相同）

　　（5）集团财务共享服务中心的三条主线。吴总对众美集团财务共享服务中心的三条主线进行了详细讲解，主要内容包括统一资金管理、统一费用和后台作业流程以及统一核算规则。

　　（6）财务共享服务支撑平台建设目标。共享服务中心建设的总体目标是：将程序化的财务处理（主要是同质性交易型的费用报销、日常付款、物品采购、财产管理、应收应付款、资本性支出等）从众多的财务活动中抽离出来，建立一个集中管理、专业运作、功能完善、相对独立的财务共享服务中心。

　　（7）财务运营管理平台系统架构。财务运营管理平台系统架构主要包括预算管理、后援集中作业平台、外围集成系统等。（这图晃得小编也是眼花缭乱，小伙伴们还是点击图片看大图吧）

　　（8）建设财务共享服务支撑平台成本收益分析。通过建立财务共享服务支撑平台决策模型，对比“成立SSC”和”不成立SSC”两种模式下财务的整体运行成本，以协助决策。吴总将两种模式下的运行成本以表格形式展示给了大家。

　　2.通过实施费控系统提升财务运营效率

　　吴总对实施费控系统提升财务运营效率做了以下几点总结，主要包括：

费控系统提供对事前、事中、事后全流程预算管控，提升效率

预算与核算紧密集成，费控系统自动检查和控制预算，减少人工工作量

费控系统提供全面的费用政策执行控制，降低沟通成本

更便于用户理解的系统设计，减少最终用户学习成本，提高满意度

实现灵活、复杂、多变的预算控制模型，无需人工处理，大大提高效率

更合理、便捷的流程再造，无论是填报人员，还是审核人员都省时省力

提供财务合同台账的全生命周期管理，信息详实，便于查询

工作流审批-关注流程效率和业务流程控制的平衡

审批流程灵活，可自定义配置，适用于各种复杂审批场景

引入共享服务中心后的费用报账作业示意

　　当吴总洋洋洒洒的演讲接近尾声之时，吴总又特别强调说“系统有时候也会出错”。如何维护系统的运行不出错主要还是取决于人，吴总提到自己以前的一个经历，精算部提交了一份可用费用超支率财务表，吴总一眼就看出这张计算机做出的表计算有错误。大牛就是大牛，就是这么zhuai！

　　第二位发言人：百年人寿股份有限公司副总裁兼CFO的陈新立先生

百年人寿副总裁陈新立先生

　　自信潇洒的陈总演讲主题为：保险行业财务系统建设分享。主要内容包括三个方面：（1）财务系统建设历程回顾，（2）财务系统建设经验分享，（3）未来发展趋势前瞻。

　　1.财务系统建设历程回顾

　　（1）财务信息化是助推保险业快速发展和变革的重要力量。从简单的单项处理型软件，到现在的财务业务一体化管理软件，近20年经历了多次的演变，财务信息化发展大体可归纳为如下阶段。

　　（2）财务信息化发展的核心。陈总回顾财务信息化发展历程，将财务信息化发展的核心总结为：首先是要与财务管理需求相适应；进而要能够推动和促进财务管理转型发展。

　　（3）财务信息化建设促进财务管理转型。企业精细化管理和过程管理需求，对财务管理提出了新的要求，财务系统信息化建设作为财务管理的辅助工具，将承担着重要职能——财务交易处理、业务分析和支持、财务规划和管控。

　　2.财务信息系统建设经验分享

　　陈总对财务信息系统建设经验进行分享，分享内容主要包括两方面：财务信息化建设的六条基本思路和财务信息化建设的经验。

　　（1）财务信息化建设的六条基本思路

信息化建设的基本思路1- 统一平台，建立核算标准

信息化建设的基本思路2-系统集成，提高效率

　　随着业务流程分模块化管理的趋势发展，财务系统建设应关注整合各模块资源，优化结构，更好地支持业务管理数据的及时性，准确性和完整性。

信息化建设的基本思路3-过程控制，优化资源配置

　　利用信息系统实现全面预算管理，已是业内较为成熟且有效的内部控制方法，通常采用预算事前控制、事中监督及事后分析全流程管理，确保公司战略目标，而且过程管理也是公司不断优化资源配置及实现价值最大化的必要手段，具体做法如下所示：

信息化建设的基本思路4-集中管理，把控风险

　　随着公司的发展，为解决业务单位分散，重复性高，风险难以管控的问题，对标准化的财务业务进行流程再造，出现“区域集中”的管理思路。

信息化建设的基本思路5-流程整合，强化便捷性

　　陈总将信息化建设中的“流程整合，强化便捷性”分为两部分：①打造商旅平台项目，包括实现员工出行方便、领导审批便捷、报账支付快速、数据透视分析、公司成本节约的多赢目标。②建设移动端自助报销项目，将移动终端与财务费用管理报销流程再整合，带来效率与效益的大幅度提升。

信息化建设的基本思路6-满足财务共享中心建设需求

　　财务共享服务中心建设的关键要素包括共享中心选址、服务水平协议（SLA）、人力资源成本、内部控制文档、流程优化以和业务及运营管理平台。

　　（2）财务信息系统建设经验

信息化建设经验分享1——百年财务系统建设阶段

信息化建设经验分享2——长远规划财务共享中心

信息化建设经验分享3——财务共享中心系统建设

　　3.保险财务系统建设未来发展趋势前瞻

　　陈总以其睿智独特的视角对未来保险财务系统建设进行了前瞻性构想，对系统建设的未来发展趋势归结为三点：（1）注重体验式服务，实现精细化管理；（2）注重新技术应用，建立智能型财务；（3）商务智能的深度挖掘，全面提供决策支持。对未来趋势前瞻，陈总亮出了自己的观点：随着云计算、大数据、VR、AR、人工智能、无人机、智能制造太多的新技术不断的涌现，在这个时代背景下财务会管理发生巨大变化，BI（商务智能）将与OA、CRM(客户关系管理)、ERP、SCM（供应链管理）以及其它系统之间实现融合集成，系统之间的结构化数据能通过门户管理平台互相调用、展现，未来将全面实现决策支持、知识挖掘、商业智能等一体化服务。

　　最后，陈总对本次演讲议题做出总结：在大数据时代，借助信息化系统建设，传统的财务管理模式正经历着深刻的变革，向着集中化、精细化的财务共享服务模式转变。通过这种转变，财务将成为助力企业发展和跨越的最新引擎，帮助企业从战略、价值、质量、效率和风险角度全面提升管理水平。

　　第三位发言人：华夏久盈的财务负责人周锋先生

华夏久盈财务负责人周锋先生

　　萌萌的周总与大家分享的主题是“保险行业财务系统建设”。主要内容包括：（1）保险行业财务管理面临的挑战，（2）服务型和管理型财务系统建设（3）保险资产管理财务系统运用，（4）财务集中系统。

　　1. 保险行业财务管理面临的挑战

　　周总首先讲到当今是一个信息化时代，并以AlphaGo与Lee Sedol的人机大战为例，最终“狗脑”以4:1战胜人脑，论述了信息化高速发展的趋势。同时，周总的看法是目前的保险财务系统是落后的，跟不上现在业务发展的速度。

　　周总简单介绍了互联网+时代的财务文明，当今的时代是一个消费互联网时代，是一个互联网+时代，互联网改变了人的生活方式，改变了企业价值创造的方式，互联网时代的企业也面临着新的挑战。

　　2. 保险公司服务型和管理型财务系统建设

　　服务型财务部门定位为后援中心和成本中心；管理型财务部门定位为管理中心和利润中心。服务型财务系统建设目标：（a）缩短费用报销时效，提高用户感受；（b）规范财务及业务流程，降低财务风险；（c）加强预算管理，实现费用控制；（d）提高财务工作效率，节约人力成本。管理型财务系统建设的目标为：（a）整合财务基础业务，节约财务成本；（b）加强内控、规范流程、降低风险；（c）整合信息、支撑决策、创造价值；（d）系统服务管理、辅助管理落地实施。

　　（1）财务职能的发展

　　财务职能的结构随着时间的变化而不断变化，财务职能朝着服务型财务和管理型财务的方向发展。

　　（2）服务型财务系统建设的常见框架

　　（3）管理型财务系统建设

　　（4）常见管理型财务系统定位

常见管理型财务系统定位1——总账系统

常见财务系统定位2——网上报销+费控系统+预算管理

常见财务系统定位3——资金管理系统

　　3.保险资产管理财务系统运用

　　（1）保险资产管理财务系统的主要内容

　　周总将保险资产管理财务系统的主要内容总结为七部分：①资产估值与核算系统，②投资交易管理系统，③风险管理与绩效评估系统，④保监会报表系统，⑤信用评级系统，⑥资金交收系统，⑦投资研究数据中心。

　　（2）管理型财务——保险行业承保盈利性分析模型盈利性分析数据处理方案。

　　4．财务集中系统

　　（1）财务集中的功能

　　财务集中的功能包括三方面：①财务集中是落实公司战略的重要手段；②财务集中是整合公司资源的重要节点；③财务集中是充分发挥综合财务高效协同、资源共享的优势，使前线更专业地去拼搏。

　　（2）以财务集中为主线的财务系统战略管理

　　（3）集中管控模式：以财务集中为主线的财务系统变革

　　（4）内部员工报销款支付及制证

　　（5）大财务，大后援

　　最后，周总将财务集中总结为：财务集中是最好的内控方式，变狼（分支机构）看孩子（财务资源）为老虎（财务集中）助狼（分支机构）。财务集中核心是财务优化组合之道，集中是一种方法论，是财务发展未来的新思路，将财务这样的被动服务转变为主动服务：服务--->使用者获得价值--->向其收费；继而将财务这样的成本中心转换为服务中心，形成财务的内驱力和财务的影响力，继而形成公司的财务核心竞争力。

　　第四位发言人：长安责任保险的副总经理廖建光先生

长安责任险副总经理廖建光先生

　　廖总的演讲主题为“财务会计业务化，管理会计智能化——新一代保险财务信息系统建设构想”。前几位大咖重点谈了保险财务系统建设的前世今生，而廖总则重点前瞻了保险财务系统建设的未来。

　　1. 紧扣时代脉搏，财务系统要跟上时代步伐

　　（1）财务管理的重心发生变化。从财务管理发展历程可以发现，随着互联网技术的蓬勃发展，对保险企业的商业模式正在产生重大影响，传统财务管理遇到挑战。财务管理的重心由埋头向内，转向了内外兼修，客户已经超越了传统产品和渠道成为会计核算和财务管理的重点。

　　（2）会计信息时效更加快速、深入。伴随新技术的运用，快速响应、快速迭代越来越成为业务端的一项重要特征。因此，其对会计信息的处理和反映能力也提出了新的要求，要求会计信息提供更快速、更深入，从以往的季报、月报，已逐渐发展到日报、时报。

　　（3）财务管理的内涵发生变化。从预算管理看，今后会越来越弱化年度预算，进而侧重于对市场快速响应的滚动预算和项目预算；从成本管理看，对保险公司成本核算和分析提出了新的要求，保险企业要更加重视作业成本管理和动态成本管理，对成本核算更加细化；从绩效考核看，需要进一步划分核算单元，直至核算到每一个人，按人出具资产负责损益表。

　　（4）管理工具更加多样灵活。大数据处理机制、云平台、移动工具、影像管理等技术为会计处理和财务管理提供了灵活多样的工具和方式，可以为新一代财务信息系统建设所运用；保险公司财务系统建设要与时俱进，紧密关注财务管理模式、财务管理工具的发展。

　　2.财务会计业务化，全面提升会计处理效率

　　（1）财务会计业务化，是指依靠信息技术将标准化的会计作业处理完全融入到业务处理前端，淡化业务和财务的边界，实现业财融合。传统的财务信息系统是业务及管理信息的收纳仓，在财务信息系统中设置了与业务系统相对应的很多维度。随着保险业务的不断创新发展，传统财务信息系统处理效率必然越来越低，不堪重负。未来的财务信息系统在业财融合的基础上，设计成交易处理层、收付分析应用层和“瘦总账”的三层结构，将会计处理前移到各项业务交易处理系统，实现会计处理业务化；业务交易处理系统与收付分析应用层实现紧相关，业务收支、资产变动、薪酬福利发放的同时，完成会计信息的处理。

　　（2）在以客户为中心的互联网市场环境中，企业整体经营活动以提升客户体验为核心，不断创新性地满足客户需求，提升服务质效。以互联网为基础的财务会计业务化主要包括移动化建设、运营一体化和快捷支付三部分。（如下图）

　　（3）财务会计业务化未来发展趋势：①业务交易与会计处理的整体性，保持业财数据的一致性；②极大提升会计处理效率，解放财会人员生产力；③减少财务总账对IT资源的耗用。

　　3.管理会计智能化，提升保险经营层次

　　廖总幽默风趣地再次提到“那条狗”，在“人工智能PK李世石”的人机大战中“这条狗”赢了，这是信息技术智能化发展的重要里程碑，是一次量化决策战胜“人脑”决策的胜利。廖总的看法是保险中财务会计人员的量化决策能力远远比不上“这条狗”，因此要实现管理会计智能化，提升保险经营层次。廖总将提升保险经营层次的构想逻辑总结为：①全面预算管理，实时“事前算赢”；②精准风险成本分析，拯救保险产品同质化；③准确的业绩评价和行为指导，确保企业运营方向。廖总为阐明管理会计智能化的深刻含义，以杜邦分析为例进行了详细图解。

　　4.构建新型财务共享，全面发挥财务价值

　　实现报账中心、结算中心、核算中心之间的财务共享，并依托大数据、云计算区块链等计算机技术建立虚拟共享中心。

　　最后，廖总谈了谈自己的看法：无论是SAP还是Oracle都满足不了当今财务管理的需要，因为这些软件跟不上财务管理理念变革的步伐；各行业“术业有专攻”，保险业不能干IT行业干的事儿，IT行业也干不了保险行业能干的事儿。但同时强调保险财务信息系统建设离不开IT公司的技术支持，IT公司开发财务信息系统也离不开财会专业背景的支撑。

　　廖总进行了信息共享的前景设想：保险业要有共生共荣的理念，形成行业生态圈。建议国家有关部门给予政策优惠和产业政策扶持，引导、支持本土财务软件企业的发展壮大。

　　聚集焦点，互动讨论，排疑解惑

　　大咖们的个人演讲show完毕，时间已所剩不多（中途几乎没休息呦），小编的洪荒之力也快用光了，有些内容还是迷惑不解，一脸懵*的样子，此时大咖们仍旧意犹未尽，继续对“业财数据不一致”问题展开了讨论。首先是和蔼可亲的主持人何总讲道，对于财务数据，Oracle系统有一个的模块是专门进行财务分析的，但是根本利用不起来，还得靠手工进行财务数据分析，有时纯粹取一些财务数据通过EXCEL软件进行分析。但是财务数据是以业务数据为基础的，仅仅分析财务数据看不到业务背后的经营情况，而管理层更想看到的不只是利润增长比率或者说是财务报表，还有公司业务运营的实际情况，要做到这一点，就需要对核心业务数据进行深入挖掘。这些仅仅依靠人力计算是很难做到的，可以依靠财务系统能够实现更大量级的计算。其他大咖们相继进行了补充，财务信息系统是死的，用财务系统的人是活的，财务系统的思路与人的思路不一致，如果人机信息联通不畅，输出结果就会有较大偏差。不同的财务系统也会产生不一致现象，IT研发人员对操作流程的设计非常专业，有一套标准的流程设计图，但是保险公司管理目标没有一定的标准，管理决策不分对错，各公司依据自身的实际情况制定相应的决策方案，这就就会产生财务系统操作流程与公司管理思路不一致的现象，要解决这一问题，就需要IT人员与公司财务管理人员有效沟通，实现IT技术与财务管理技术的有效融合。

　　最后，对于财务信息系统谁来研发的讨论，各位大咖的观点基本一致：保险公司没有精力和财力自主研发保险财务信息系统，保险公司财务信息系统建设应该依靠汉德、用友、金蝶、SAP以及Oracle等研发，IT人员的流动性很大，财会系统维护的IT人员经常跳槽到其他IT行业，各大IT公司对保险财务信息系统研发涉及较少，除考虑经济效益外，还欠缺保险财会技术与IT研发技术的桥接人员（这一点可是极其重要的呦）。

　　小编感悟：

　　小编对大咖们的演讲佩服得五体投地，大咖们的发言涉及财务管理观念的转变和技术的发展如何衔接、保险业财务信息系统建设的难点在哪儿、财务信息系统建设如何与当今的信息化趋势同步以及保险财会人员未来需要具备的财务技能等等一系列问题。纵观各位大咖发言，字里行间都富有深意，同时对保险财务管理系统前景建设给出了各自的前瞻性建议。

　　总之，会场上小编真是脑洞大开，本会场与实务界联系密切，想要完全理解本会场大咖的演讲，要求对财务信息系统的整个运营流程有着丰富实践操作经验，这对于实务小白的小编而言——嘿嘿，不说了，小编我继续消化去。

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